Daňový poradce se vyplatí. Víte proč?

Na začátku podnikání většina firem řeší především to, aby bylo účetnictví správně vedené, mzdy zpracované včas a daňová přiznání odevzdaná bez chyb. A je to tak správně. Dobrá účetní je základem každého zdravého podnikání. Jenže s růstem firmy se mění i otázky, které podnikatelé řeší.

Najednou nejde jen o to, kam zaúčtovat fakturu. Přemýšlíte, jestli koupit firemní automobil na leasing nebo do vlastnictví. Začínáte prodávat do zahraničí a nejste si jistí pravidly DPH. Přijímáte první zaměstnance, investujete do nových technologií nebo zvažujete přechod z OSVČ na společnost s ručením omezeným.

Právě proto dnes stále více podnikatelů nehledá pouze účetní kancelář, ale partnera, který propojí kvalitní účetnictví, daňové poradenství a dlouhodobé finanční plánování.

Kdo je daňový poradce a jaké služby nabízí?

Daňový poradce je odborník na daně a daňové řízení, který za klienta přebírá starosti spojené s daněmi. Nejde jen o samotné daňové přiznání. Poradce připravuje také přehledy pro zdravotní pojišťovnu a Českou správu sociálního zabezpečení, zastupuje klienta při jednání s finančním úřadem a poskytuje průběžné konzultace.

Daňovým poradcem se přitom nemůže stát kdokoliv. Musí jím být fyzická osoba, která splňuje podmínky zákona č. 523/1992 Sb., o daňovém poradenství a Komoře daňových poradců ČR, a složí náročnou kvalifikační zkoušku.

Poradce navíc za svou práci ručí, je ze zákona pojištěný pro případ škody, vázaný mlčenlivostí a povinný se průběžně vzdělávat, aby udržel krok s často se měnící legislativou.

Kdy se vyplatí mít daňového poradce?

Ne každý podnikatel poradce nutně potřebuje. Pokud jste OSVČ v paušálním režimu nebo uplatňujete výdaje procentem z příjmů a máte jednoduché příjmy, přiznání zvládnete i sami. Poradce začíná dávat smysl ve chvíli, kdy se vaše situace zkomplikuje nebo kdy cena za váš čas převýší cenu za jeho služby.

Zvažte poradce zejména v těchto případech:

• Máte více druhů příjmů (podnikání, zaměstnání, nájem, kapitálové příjmy).
• Řešíte příjmy ze zahraničí nebo prodej do jiných států EU.
• Prodali jste nemovitost, podíl ve firmě nebo jiný větší majetek.
• Uplatňujete skutečné výdaje.
• Chystáte se na větší rozhodnutí, například přechod z OSVČ na s.r.o.
• Zvažujete registraci k DPH.
• Nestíháte řádný termín a potřebujete si prodloužit lhůtu pro podání.
• Chcete mít jistotu, že daně platíte správně, a nechcete tím trávit večery.

Jaký je rozdíl mezi účetní a daňovým poradcem

Účetní a daňový poradce se v praxi často doplňují, ale nejsou totéž. Zjednodušeně platí, že účetní vede vaše účetnictví během roku, daňový poradce řeší daňovou strategii a nese za daně odpovědnost.

V praxi bývá ideální kombinace obojího. Účetní se stará o průběžnou evidenci a daňový poradce hlídá daňovou stránku a odpovídá za správnost přiznání. V Bookeepio máme obě role pod jednou střechou, takže spolu tyto informace nemusíte přenášet mezi dvěma dodavateli.

Konkrétní výhody, které daňový poradce přináší

Pojďme si přehledně shrnout, co vám spolupráce s daňovým poradcem reálně přinese:

• Odpovědnost za správnost. Poradce ručí za svou práci a je ze zákona pojištěný pro případ škody.
• Aktuální odbornost. Daně se mění průběžně. Poradce musí sledovat novely a reagovat na ně.
• Mlčenlivost. Vaše údaje zůstávají důvěrné.
• Delší lhůta. Když za vás přiznání podá poradce, lhůta se posouvá až na začátek července. Získáte tak více času i na zaplacení daně.
• Ochrana vašich zájmů. Poradce stojí na vaší straně a hlídá, abyste neplatili víc, než musíte, ale ani méně, než je správné.
• Úspora času a klidu. Nemusíte studovat zákony ani hlídat termíny. To za vás dělá někdo jiný.

Pojištění odpovědnosti ze zákona

Nejsilnější jistota, kterou daňový poradce přináší, se skrývá v jednom zásadním rozdílu oproti běžné účetní. Daňový poradce musí mít ze zákona sjednané pojištění profesní odpovědnosti, a to ještě před zahájením své činnosti. Tuto povinnost mu ukládá zákon o daňovém poradenství a Komora daňových poradců navíc každoročně kontroluje, zda pojištění platí. Pokud by je poradce nedoložil, může mu Komora výkon poradenství pozastavit.

Proč je to pro vás důležité? Poradce nese plnou odpovědnost za úkony, které v rámci své profese provádí. Když finanční úřad při kontrole zjistí pochybení a doměří daň kvůli chybě poradce, kryje případnou škodu jeho pojištění. A protože takové škody mohou jít do vysokých částek, pojistné krytí se pohybuje v řádech desítek milionů korun.

U běžné účetní je situace jiná. Účetní nemá zákonnou povinnost pojištění odpovědnosti sjednané mít. A i kdyby pojištěná byla, na chyby v daňovém přiznání se toto pojištění nevztahuje. Účetní totiž není oprávněná daňové přiznání sama zpracovávat a podepsat. Připraví podklady, ale odpovědnost za samotné přiznání zůstává na vás.

Rozdíl je tedy praktický. S daňovým poradcem máte za sebou konkrétní osobu, která za správnost přiznání ručí a je pro ten případ pojištěná. To je záruka, kterou vám samotné vedení účetnictví nedá.

Delší lhůta pro podání přiznání

Jednou z nejčastěji zmiňovaných výhod je prodloužení lhůty. Pokud za vás přiznání k dani z příjmů podává daňový poradce, lhůta pro jeho podání se posouvá až na 1. července. Ve stejné lhůtě je pak splatná i daň.

Důležité je, že se od roku 2021 zjednodušila administrativa. Plnou moc pro daňového poradce už nemusíte finančnímu úřadu doručovat předem do konce března, jak tomu bylo dříve. Stačí ji přiložit až k podanému přiznání. To znamená, že poradce můžete oslovit i později, když zjistíte, že řádný termín nestihnete.

Pozor ale na dvě věci. Daňový poradce vás o výši a termínu platby informuje, ale daň za vás nezaplatí. Za včasnou úhradu odpovídáte vy a rozhoduje datum připsání na účet finančního úřadu, ne den zadání příkazu. A pokud podáte přiznání v základní tříměsíční lhůtě, k prodloužení nedojde. To bývá výhodné jen tehdy, když čekáte vratitelný přeplatek a chcete peníze zpět dříve.

Co se stane, když poradce nemáte

Absence poradce sama o sobě není chyba. Problém nastává, když děláte složitější rozhodnutí bez potřebných znalostí a bez toho, aby vám někdo hlídal záda.

Nejčastější důsledky bývají tyto:

• Sankce za pozdní nebo chybné přiznání. Za opožděné podání i za nedoplatek daně hrozí pokuty a úroky z prodlení.
• Zaplacené daně navíc. Bez znalosti slev, odpočtů a výjimek můžete státu odvést víc, než je nutné.
• Ztracený čas. Hodiny strávené nad formuláři a zákony jsou hodiny, které nevěnujete klientům a rozvoji firmy.
• Špatná podnikatelská rozhodnutí. Bez širšího kontextu a znalosti možných daňových dopadů zvolíte krok, který nemusí odpovídat tomu, kam chcete své podnikání směřovat.
• Stres z kontroly. Nejistota, jestli je vše správně, dokáže pořádně zatížit.

Většina těchto rizik se dá jednoduše ošetřit tím, že máte po ruce někoho, kdo se v daních vyzná a upozorní vás dřív, než problém vznikne.

Jak to řešíme v Bookeepio

V Bookeepio spojujeme účetnictví, daně i poradenství pod jednou střechou. Nemusíte tak přenášet informace mezi účetní a samostatným daňovým poradcem, protože obě role u nás spolupracují a vidí do stejných dat.

Ke každé firmě je navíc přiřazená konkrétní osoba, která zná váš kontext. Nekomunikujete pokaždé s někým jiným, což snižuje riziko chyb a zrychluje odpovědi.